贷款案例 贷款案例范文（精选4篇）
书包范文小编精心为小伙伴们带来了贷款案例范文（精选4篇），希望对您有所帮助。
贷款案例 篇一
一、耐心取证，认真分析
带着前期座谈中产生的疑问，审计人员决定将配套资金的来龙去脉调查清楚。在向A部工作人员进一步询问时，对方答复因为时间过长，人员变更等原因，目前无人能将有关该项目配套资金的问题解释清楚，并且该笔资金已由审计机关的派出机构在对A部的年度预算执行审计中进行了审查，此次不应该重复审计。为了解开谜团，审计组采取了迂回策略。在对项目当期的财务收支和项目执行情况进行审计的基础上，以审查项目立项过程为由，请A部提供了项目自立项以来的所有文件，包括国家有关部门准予立项的文件、项目可行性研究报告、贷款协议、项目协议、转贷协议、世界银行的评估文件、A部与世界银行之间的来往信函等。通过查阅这些文件，审计人员发现，2007年8月A部向国家发改委报送了世界银行贷款N项目建议书，其中的资金概算包括A部提供配套资金752万元人民币，发改委批复同意。但A部2008年3月向发改委报送世界银行贷款N项目可行性研究报告时又取消了配套资金752万元人民币。这份可行性研究报告同时提交给了世界银行，世界银行以此份报告中的资金概算为依据编制了项目评估文件。让审计人员疑惑的是，两份立项性文件的报送时间相隔仅半年，为什么会存在不一致，为什么第二份文件中取消了A部的配套资金？
二、乘胜追击，真相大白
贷款案例 篇二
关键词：案例；实施；分析；利率
一、案例背景
由于高职学生普遍缺少足够的数学建模能力和相应的数学建模教育，导致高职学生难以体验到数学应用性的特点，害怕解应用题。而且，教材中有的应用题与学生生活及将来的工作都不相关，因而学生数学学习兴趣不高。案例教学法所具备的目的性、拟真性、启发性等特点，能够为学生提供较好的建模练习，而且案例教学中提供的模型一般都具有很强的实际应用性。案例教学中以学生为中心，利用情境、协作、会话等学习环境要素，充分发挥学生的主动性、积极性和首创精神，最终达到能够为解决特定的实际问题提供十分有效的解决方法。
二、案例呈现
1.学案预习
“数列在存款与贷款中的应用”学案
数列知识在日常生活中有许多应用，现在我们就用数列知识来解决银行存款和贷款问题。以4人组成一个学习小组，进行讨论问题、收集信息、尝试计算。
[知识预备]请写出等差数列和等比数列的通项公式、前n项和公式。
[收集信息]银行存款、贷款类型有几种？它们对应的利率是多少？
[想一想]活期的日利率是多少？零存整取月利率是多少？
[尝试计算]2万元人民币存359天活期利息是多少？2万元人民币存一年定期利息是多少？
[实际应用一]如果想五年后买10万元的汽车，现在每月存1500元够吗？怎么存利息多？
[实际应用二]如果现在向银行贷款10万元买汽车，10万元按月分期还款，五年还清，那么每个月应还款多少元？（精确到1元）
[评价与小结]通过上述问题的探究，你有什么收获？
2.课堂实施
教师首先查看并点评学生学案预习情况，带领学生做好学习准备。
学生交流、讨论学案中的问题。教师表扬学生收集信息的能力很强。抽两个学习小组到黑板上写出等差数列和等比数列的通项公式、前n项和公式。口答银行存款、贷款种数及它们对应的利率。
小组代表4：2万元人民币存一年定期利息：20000×1×3.25%≈650（元）。
教师：不算不知道，一算吓一跳。2万元人民币存359天的活期利息与2万元人民币存一年的定期利息相差570元。我们大家要学会理财。
教师：通过[尝试计算]，你能总结利息计算方法吗？
小组代表5：利息=存款金额×时间×利率。
教师：回答得很好。存款利息=存款金额×时间×利率，请注意式子中时间与利率要一致，时间是天数，利率就是日利率；时间是月数，利率就是月利率；时间是年数，利率就是年利率。
教师：[实际应用一]如果想五年后买10万元的汽车，现在每月存1500元够吗？怎么存利息多？大家讨论一下，你能说出一种存法吗？
小组代表6：零存整取五年。
教师：零存整取五年这个方案简单可行，你能算出现在每月存1500元，零存整取五年可得到本金和利息共多少吗？本金容易计算，请先计算本金。
小组代表7：12×5×1500=90000（元）。
教师：每月存1500元，零存整取五年，是分成多少次存入的？每个1500元存在银行的时间是多长？每个1500元可得到的利息你会计算吗？
小组代表8：第一个1500元存在银行的时间是60个月，第二个1500元存在银行的时间是59个月，依次递减，利息=1500×月数×月利率。
教师：大家回答得很好。请大家一起来算出现在每月存1500元，零存整取五年可得到利息共多少。请以学习小组为单位来解决这个问题。
小组代表9：（教师要求他用数列符号语言来示范此题）
教师：每月存1500元，零存整取五年可得到本金和利息共多少元？
小组代表10：本金和利息共有90000+7434.38=97434.38（元）。
教师：从中我们可以得到很多的启示，当我们遇到相对复杂的事情时，要想办法把它拆分成若干个相对简单的问题进行处理。要尝试去做一小步，再两小步…，从而发现复杂的计算是有规律的。
教师：此题还有其他存法使利息更多吗？我们看到利息表中整存整取相对利息较高，我们可不可以先零存整取一年，再整存整取？同学们课后去计算一下，下次课上比一比谁更会理财。
教师：现在的年轻人都喜欢超前消费，你会选择每月存1500元，零存整取五年可得到本金和利息近10万元去买车，还是从银行贷款10万元买汽车，10万元从下个月按月分期还款五年还清，提前享受私家车？[实际应用二]如果2013年3月5日向银行贷款10万元买汽车，从下个月按月分期还款五年还清，那么每个月应还款多少元（精确到0.1元）？工作以后是否有能力还款？
教师：贷款10万元，就还款10万吗？
小组代表11：还要还利息钱。
教师：每个月应还款中包括欠款金额和利息。分步计算先算什么？当然哪个容易就先计算哪个，请试一试。
教师：贷款利息和存款利息相似，贷款利息怎么求？联想一下，类比一下，你能得到贷款利息计算公式吗？
利息=欠款金额×时间×利率，仍要注意式子中时间与利率要一致，因为每月还欠款1666.67元，所以下个月欠款就变少了，欠款数在变化。贷款年利率是多少？每个月应还欠款的利息是多少？请再以学习小组为单位来解决这个问题。
第一个月利息：100000×0.5%=500（元）。
第二个月还欠款和利息：1666.67+（100000-1666.67）×0.5%=2158.35（元）。
第三个月还欠款和利息：1666.67+（100000-2×1666.67）×0.5%=2150（元）。
第四个月还欠款和利息：1666.67+（100000-3×1666.67）×0.5%=2141.67（元）。
…
第n个月还欠款和利息：1666.67+[（100000-（n-1）×1666.67）]×0.5%（元）。
第61个月还欠款和利息：1666.67+0（元）。
教师：向银行贷款10万元，10万元按月分期还款五年还清，共还款多少元？
教师：此题中数据多，计算多，我们不能埋头计算，而要从具体计算中发现数列规律，学会用数学语言表达，使我们更清楚地看到问题中“什么变”“什么不变”，学会换角度思考问题，把复杂的银行存款问题变成等差数列求和问题来解决。
教师：通过上面的学习我们要学会用数学知识和方法解决生活中的问题，使生活数学化，学会理财，学会理性消费。通过上述问题的探究，你有什么收获？存在什么问题？请写在学案上。统计小组参与次数、个人参与次数。
三、案例分析
本案例首先用学案导学，知识预备既是建立数学模型的工具，
又是学生需要验证和巩固的知识。银行存款和贷款对于现代的年轻人来说是不可回避的问题，如何理财，如何合理消费是年轻人需要掌握的知识。用“数列在存款与贷款中的应用”案例教学贴近生活，以了解银行利率为切入点，引导学生收集银行存款、贷款利率的有关信息，经历观察问题、发现问题、探究问题的过程，让学生带着问题上课。
在课堂实施中用学案导学，有课前学生之间的讨论和交流做基础，教师把简单的问题放手让学生去做、去展示，学优生有了展示的舞台，教师充分关注所有学生处理问题的情况，鼓励生生、师生之间的讨论和辩论，个别指导学困生。
在教学前半部分，教师用梯度小的问题引导学生去思考、尝试，
学生基本能自己解决问题。教学中教师不是告知利息计算方法，而是用问题引导学生学会找规律、找关系、找模式，让学生通过尝试计算简单的利息问题总结方法。在学生讨论中不能放任自流，教师需要提纲挈领、言简意赅地加以指导，对于易错点提醒学生注意，从而起到画龙点睛的作用。
面对较为复杂的实际应用一，要鼓励学生敢于思考和想象，
讨论中要勇于发表自己的见解，要在平等的气氛中展开讨论。学生有的用列举法，有的用归纳法，也有学生认为自己遇到应用题就无从下手。有些学生不敢在班级展示，在小组活动中则比较活跃，教师创设民主和谐的教学气氛，要给每位学生都留出合适的发展空间，有的学生只能找到浅层的信息，有的学生则能得出透彻的结论。即使学生的思考和回答偏离了正确答案，也不要急于评判，可以让他们自己反省，自我更正，使学生在没有压力和顾忌的良好心态下进行创造性的探索，尝试计算，快的学生很快就能得到答案。
在实际应用二中，学生没有贷款经历，容易产生畏难情绪，但利用现在年轻人都喜欢超前消费贷款买私家车的问题情境，可激发他们的学习热情，引导学生通过类比、知识迁移、观察思考、讨论、自主探索、合作学习，学会理清问题中的欠款、利息两要素及如何抓住主要矛盾求利息，一步一步去计算，锻炼学生做事要有条理，要有耐心，要善于观察与发现规律，用列举法或归纳法解决问题。
利用评价与小结，引导学生习得、提升，教师从中可以更好地了解学生，反馈教学，反思教学，改进教学。
学案教学中存在几个问题，有的学生只顾埋头计算，不注意找规律；有的学生知道从具体计算再到发现规律，但是归纳能力有待提高，这都需要在以后的教学中不断改进教学方法，多开展案例教学，使学生感悟数学学习的价值，树立理性主义的世界观、认识论和方法论，提高各方面的能力，从而适应时展的需要。
贷款案例 篇三
【关键词】阿里金融；阿里小贷；信息不对称；信贷配给
一、阿里金融概述
阿里金融亦称阿里巴巴金融，是阿里巴巴旗下独立的事业群体，其主要业务是为小微企业、个人创业者提供小额信贷等业务。相比于传统的银行授信业务，阿里金融的特点是提供了互联网化、批量化、数据化的金融服务。阿里巴巴金融通过互联网数据化运营模式，为阿里巴巴、淘宝网、天猫网等电子商务平台上的小微企业、个人创业者提供可持续性的、普惠制的电子商务金融服务，以期帮助无法在传统金融渠道获得贷款的中小企业群体提供“金额小、期限短、随借随还”的纯信用小额贷款服务。
阿里金融小额贷款的资金支持是阿里巴巴旗下的两家小额贷款公司，重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司（以下简称“重庆阿里小贷”）和浙江阿里巴巴小额贷款股份有限公司（以下简称“浙江阿里小贷”）。重庆阿里小贷于2011年6月成立，注册资本人民币10亿元；浙江阿里小贷成立于2010年3月，注册资本人民币6亿元。截止2013年4月30日，阿里小贷开业至今累计获贷客户数24.03万户，累计发放贷款803.08万笔，累放金额810.23亿元；余额客户数4.38万户，贷款余额11.48万笔，金额19.78亿元（不包括已转让贷款资产），按照金额计算，整体不良率为1.23%。
二、阿里金融小微贷款的类型
按照客户所在的平台分类，阿里金融目前的主要产品包括：（1）淘宝小贷，针对B2C平台，面向淘宝、天猫平台上的小微企业、个人创业者的淘宝贷款业务群体；（2）阿里小贷，针对B2B平台，面向阿里巴巴B2B平台小微企业的阿里贷款业务群体。
按照贷款方式分类，目前阿里小贷可分为信用贷款和订单贷款两种贷款产品。
订单贷款主要发放的对象是淘宝（天猫）平台上的卖家（个人或企业），凭借店铺中处于“卖家已收货，买家未确认收货”状态的订单申请贷款，即以订单质押的方式发放贷款。换句话说，订单贷款是以淘宝网和天猫网卖家在支付宝已经收到买家货款后将订单款项作为经营能力的凭据向阿里小贷申请的信用贷款，买家收货确认付款后支付宝将货款直接用于还款，一般期限不超过32天，按日计息。截至2012年10月底，订单贷款余额共计6亿元。
信用贷款为阿里巴巴、淘宝网和天猫网卖家以自身信用为基础，向阿里小贷申请的信用贷款，信用贷款最长期限为1年，卖家可以提前还款，按日计息。信用贷款在淘宝（天猫）以及阿里巴巴B2B电子商务平台上的诚信通（中国站用户）或中国供应商会员（国际站用户）均有发放，其特点是无需提供担保即可申请，系统在基于申请人在相应平台上积累的信用和交易行为记录的基础上，综合评价申请人的资信状况、授信风险和信用需求等因素后核定授信额度。信用贷款又可分为两种，一种为循环贷：获取一定额度作为备用金，不取用不收利息，随借随还；二是固定贷：贷款额度在获贷后一次性发放。截至2012年10月底，信用贷款余额共计25亿元。
三、阿里小贷模式分析
（一）业务流程
阿里小贷借靠阿里巴巴集团在互联网技术、资源以及客户优势，针对国内小微企业数量众多、融资需求频率高、需求额度小的实际特点，投入大量资源开创、完善以“网络、数据”为核心的新型微贷技术，采用大数定律理念，通过对信贷技术的持续不断创新，进一步完善了信贷流水线，建立起真正的信贷工厂，使得大批量为小微企业服务成为可能。它以数据和网络为核心基础，充分利用其天然优势，即阿里巴巴B2B、淘宝、支付宝等电子商务平台上客户积累的信用数据及行为数据，引入网络数据模型和在线视频资信调查模式，通过交叉检验技术辅以第三方验证确认客户信息的真实性，将客户在电子商务网络平台上的行为数据映射为企业和个人的信用评价，向这些通常无法在传统金融渠道获得贷款的弱势群体批量发放“金额小、期限短、随借随还”的小额贷款。利用数据化的运作模式解决小微企业融资需求将成为趋势，这不仅具备执行的基础，也能将众多小微企业在网络平台上积累的信用发挥社会价值，引导小微企业重视经营信用，促进企业合法守信经营。阿里小贷通过近两年的实际运作，取得良好的经营业绩和社会效果。借助阿里巴巴集团整体架构的优势，阿里小贷在整个阿里生态体系里可以完美的运作。阿里小贷业务模式和流程如图1所示。
（二）阿里金融信用评价机制
阿里小贷基于平台的优势，拥有中小企业大量的真实信息，包括企业在阿里平台上的信任等级、交易记录、成长状况、现金流以及网络行为等数据，再加上第三方的验证技术（如：通过与人民银行咨询系统对接查询企业借款行为数据），阿里金融基本上解决了传统信贷市场上信息严重不对称这一特点。阿里小贷在拥有丰富数据量的基础上运用了传统的信用风险评价方法——5C要素分析法，其信用评价体系可分为贷前、贷中、贷后三个方面：
（1）贷前信用评估
阿里小贷采取客户评级360°调查模式，搜集客户各方面的信息，不仅仅包括在阿里巴巴平台上的信息，还包括其生产经营能力、资产负债状况等。通过阿里巴巴、淘宝、天猫上的销售平台，对客户的历史交易流水进行分析和定量，可以反映其真实的信用状况。评级系统分析业主的阿里巴巴平台认证与注册信息、留下的痕迹、贸易平台表现，如登陆管理、广告投放、社区行为等。以及客户交互行为分析，如顾客的收藏、反馈、评价情况等。所有数据最终会进入数据库进行定量，并将数值输入网络行为评分模型，从而对小微客户进行评级分层，以此作为阿里金融信用贷款申请的基本门槛，从渠道方面控制阿里小贷的违约风险。
（2）贷中审查
贷中审查是对客户的各项信息再次进行甄别，除运用阿里巴巴自身平台收集详细数据进行分析进而评级外，阿里金融还同第三方公司合作，通过一达通（深圳）的进出口数据认证服务，掌握企业会员经过海关、税务经验的数据，这些数据将在阿里巴巴网站上自动生成。与此同时，小微贷款技术中还引入了一项心理测试系统，对小企业主进行分析，判断其性格特质，将结果定量，通过模型测评小企业主对假设情景的掩饰程度和撒谎程度。此外，客户评级还结合客户软信息、上下游评价等，再将行业与政策库数据作为调整因素，从而完成全方位评价。
（3）贷后风险监控
根据企业在阿里巴巴生态体系内的行为（包括企业销售、广告、资金流动等行为），系统将监控企业贷款使用是否发生偏离的情况。若贷款真正投入到生产经营中，客户的平台广告投放可能增加，流量将得到提升，营业额和利润将上涨。若评价结果变差，将提前预警并收贷。若客户逾期还款，按合同将被收取罚息，通常是日息的1.5倍。针对逾期还款的客户，阿里金融还推出一项信用恢复机制，对于非恶意欠贷且具备一定资质的客户，利用电子商务平台的运营手段，协助其恢复还款能力。但一旦发现企业恶意违约，阿里金融将会对用户进行互联网全网通缉，以网络公示和终止服务等手段提高企业的违约成本。比如违约企业将被列入黑名单在互联网上曝光，失去二次获贷资格，其在阿里巴巴上的账号会被关闭，新老人脉关系严重受损等。
（三）阿里小贷的经济学解释
阿里金融对阿里巴巴平台上的企业是真了解，企业的进货、销售、支付清算、物流等等都在阿里内部形成了一个完整闭环，阿里拥有这些商家的全部数据。阿里金融通过电子商务平台和支付宝解决了“资金流、物流和信息流”这三流的信息不对称问题。如下图：
1.支付宝与资金流
支付宝最初作为淘宝网公司为了解决网络交易安全所设的一个功能，该功能为首先使用的“第三方担保交易模式”（如图2），由买家将货款打到支付宝账户，由支付宝向卖家通知发货，买家收到商品确认后指令支付宝将货款放于卖家，至此完成一笔网络交易。由此，支付宝解决了卖家与买家之间的信任问题，同时，卖家与买家之间的资金流动便在支付宝平台上得以留下痕迹。
阿里金融通过支付宝可以对企业的现金流进行管理，获得企业财务信息，并通过支付宝对获贷企业进行资金流的监控。包括对企业现金流流量的管理、流向的管理以及循环周期的管理。一旦企业出现违约或者资金流出现异常，阿里金融可通过支付宝截断客户的现金流以控制风险。由MM理论发展而来的DCF法（贴现法）认为，持续经营公司的价值是某未来现金流量的净现值。由于支付宝掌握了企业的资金流，根据企业在阿里巴巴平台上的销售信息以及未来现金流量现值的预测，阿里金融不仅可以消除传统银企信贷市场上银企关系间的资产信息不对称，还可以消除阿里金融与企业未来经营状况之间的信息不对称。
总之，支付宝对阿里金融的支持解决了企业与阿里小贷之间的资金流的信息不对称（如图3），资金流从商品需求者流入支付宝，最终流向商品供应商即卖家。支付宝的具体作用可概括为：（1）获取企业财务信息，以此评价企业的经营状况；（2）通过考察企业未来现金流入的现值，消除企业未来还款的不确定性；（3）监控企业贷后资金流的状况，包括现金流的流量、流向以及循环周期。
2.阿里巴巴平台与信息流
本文所述的阿里巴巴平台包括B2B和B2C两类，主要包括阿里巴巴中国供应商、淘宝网、天猫网这些网上交易平台。众多的企业与个人在这些网络平台上进行交易，留下了丰富的交易信息。如图3，信息流在阿里巴巴B2B、B2C平台、商品供应者、商品需求者、阿里云、支付宝、阿里金融之间流动。正是基于阿里巴巴丰富的数据量以及大数据的处理能力，阿里金融得以通过交易信息解决信用风险问题。不仅使得网络交易双方得以解决商品供需不对称问题，使得借贷双方（即阿里巴巴平台上的资金需求方和阿里金融）解决资金上的供需不对称问题。
3.菜鸟物流
菜鸟物流的成立大力支持了电子商务企业的发展和升级，虽然它成立的时间不久，在它成立之前，阿里巴巴物流以及与第三方物流企业的合作不断提升了客户的物流服务体验。显然，物流是物品从供应地向接受地的实体流动过程中，根据实际需要，将运输、储存、装卸、搬运、包装、流通加工、配送、信息处理等功能有机结合起来实现用户要求的过程。因此，物流的发生代表着企业的销售业绩，物流发生地越频繁，说明该企业的销售量越大。对于阿里金融来说，这就是看得到的交易，能最大程度上核实企业的经营生产状况。
综上所述，阿里小贷通过获取企业的物流、资金流、信息流来解决传统银企关系间的信息不对称问题。从供应链企业集群的角度看，交易过程是物流、资金流、信息流的集成，而且这种集成相对封闭，这为阿里金融进行监控提供了条件。在阿里巴巴生态体系中每笔交易都有对应的物流与资金流，可利用这三流的控制获得授信的自偿性，即阿里金融可根据企业在阿里巴巴平台上的真实贸易背景和上下游客户资信实力，以单笔或额度授信方式，提供短期金融产品和封闭贷款，以企业销售收入或贸易产生的确定的未来现金流作为直接还款来源。上下游相对稳定的合作关系——声誉机制减少了授信中的道德风险。
四、总结
阿里金融的出现并非是个偶然，它是互联网金融时代企业资金供需不对称的必然产物，它的出现给我国金融业带来了一股创新风潮，引起了传统银行的反思。目前阿里金融所取得的成就印证了网络时代兴起的长尾理论，即阿里金融通过信贷工厂为贷款额度为50万以下的中小企业融资，其总额也是相当大的一个数值。基于本章对阿里金融小贷的分析，它至少有以下几点作用：
（1）阿里金融这一信贷工厂实现了批量化贷款，提高了中小企业贷款审批的效率，同时减少了相应的贷款审核成本，实现了规模经济。
（2）通过增大企业违约成本以及管理企业现金流现值，甄别不同风险类型的企业。
贷款案例 篇四
关键词：业务创新；中小企业融资；风险分担；帕累托改进
引言
小企业群体的融资难度较大，完全依靠市场机制难以解决。山东省菏泽市开办的“助保金”贷款业务，基于组织增信与大数定律的原理，充分发挥财政“助保金池”和政府增信平台作用，立足总体风险控制而不注重强调个体风险的把握，关注平均贷款违约率测算而不拘泥于强化担保要求，推动了信贷风险管理理念创新。
一、中小企业信贷担保困境
信贷配给论学者斯蒂格利茨和韦斯（1981）指出：当面临贷款的超额需求时，银行为避免逆向选择，在均衡利率水平上对贷款申请者实行配给，表现为对借款人实行差别待遇，一部分信息较对称的借款人的贷款需求得到满足，另一部分则被拒绝。小企业群体与银行间的信息不对称更严重，更容易成为信贷配给的对象。
由信息不对称而产生的不确定性风险客观存在，减少风险成为破解中小企业融资困境的关键因素，主流做法有：一是建立专业信用担保机构分摊不确定性风险；二是拓展抵押质押资产范围；三是通过风险补偿对银行进行正向激励。现实中，担保机构与银行合作关系地位存在严重不对等，承担过多的风险，担保效果受到抑制。在拓展中小企业有效抵押方面，由于银行对动产价格波动、动产流动监管及动产技术品质信息等方面缺乏专业知识，业务量占比微乎其微。以上两种选择主要是依靠市场力量解决融资困境整体效果不明显，使得各方认识都必须依靠政府出台扶持政策才能改变中小企业在信贷配给上的弱势地位。“助保金”贷款就是政、银、企三方协作，共同创建风险补偿机制的新型信贷产品，对银行、担保公司产生较强的正向激励。
二、菏泽“助保金”贷款业务实践
（一）业务开办申请
菏泽市位于鲁西南地区，总人口800万多人，经济欠发达，人均收入、贷款和储蓄水平均处于省内未游，中小型企业担保难、融资难问题非常突出。另一方面，商业银行信贷资产业务发展缓慢，在与信用社的市场竞争中处于明显的劣势，企业、政府、商业银行都产生改变现状的强烈愿望。建行总行在2009年推出“助保金贷款”新产品，山东省分行决定在菏泽市开展省内业务试点。
（二）产品设计总体思路
各县区政府成立“助保金”管理机构，在合作银行设立助保金账户归集财政和企业缴纳的“助保金”，对新发不良进行统一调剂代偿，当“助保金池”中资金不足代偿时，地方财政对不足部分按比例代偿。政府部门筛选出优质企业，经银行认可后纳为助保金成员单位（以下简称成员单位），“助保金”代偿银行不良贷款后，由助保金管理机构和银行共同执行债务追索，索回资金用于归还贷款、弥补助保金和财政补偿资金，如此通过资金循环完成对银行和担保公司的风险补偿，从而对银行和担保公司产生激励效应。
（三）构建中小企业池
县区政府成立助保金管理办公室，经信、民营办、公检法等部门负责人为办公室成员。企业向助保办提出申请，助保办通过工商、质检、司法、税收、供电、供水、通讯及行业协会等渠道广泛收集企业信息，筛选优质成长型企业，批次推介给银行。银行对推介企业开展贷款准入审查后，将符合条件的企业纳入重点中小企业池，成为成员单位。
（四）助保金筹集与管理
池内企业在签订借款合同和担保合同前先行按规定比率缴纳助保金。政府风险补偿铺底资金由政府预算安排。助保金和风险补偿铺底资金组成助保金池，专户管理，专款专用，存续期间不予返还。企业缴纳助保金后，与银行签订质押合同，确认助保金的代偿责任。
（五）贷款发放
成员单位提供以下形式之一的担保：一是不低于贷款额50%的资产抵押；二是第三方企业提供贷款额50%的责任担保；三是担保机构提供贷款额50%的责任担保。担保手续办结后，银行批次向成员单位发放贷款。自2010年3月启动助保金贷款项目至2012年底，全市建行向232家企业的贷款余额为58.35亿元。
（六）风险代偿及善后事宜
当成员单位贷款到期不能偿还时，银行向助保办申请用助保金先行代偿贷款本金和利息，不足部分由政府风险补偿金弥补。代偿后银行与助保办共同追索企业债务，索回资金或企业恢复还款后，先偿还政府风险补偿金，再还给助保金。
三、案例机制分析：组织增信、大数定律与风险分担
（一）组织增信与关系型借贷
1）政府为企业增信。从预算资金中划拨专款作为政府风险补偿铺底资金，在助保金不足代偿不良贷款时，能及时给予补充，有效防止不良贷款发生，明显助长银行放贷信心，提高助保金成员单位的信用等级。2）兼有交易型贷款和关系型贷款的优势。运用政府组织优势，为银行收集、提供企业大量真实的“软”信息，缓解企业信息不透明的问题，降低贷款风险，使助保金贷款具有明显的关系型贷款特征。3）客户的双重筛选使风险关口前移。政府与银行建立两道客户选择门槛，风险关口已经向准入端前移。4）有效预防企业道德风险。与银行相比，政府具有维护市场秩序的职责与强力手段，对本地企业具有很强的道德风险控制力，可较好的防范银行贷款的道德风险。
（二）风险分担机制下四方内生动力合作的帕累托改进
1）大数定律下的风险覆盖。不良贷款率在一定的区域和一定的经济环境中，保持一个大致的比例，总体上符合大数定律。助保金平均比例与不良贷款率相当，从大数定律上可以覆盖风险。2）财政资金担保准入低门槛与杠杆放大高效率。政府投入少量资金就与银行建立起长期稳定的合作关系，发挥出财政资金对信贷资金的杠杆作用。3）风险分担机制下担保机构具有积极性。担保机构分担风险大幅度降低，可以对企业进行批次合作考察，节约管理成本。
（三）商业银行实现市场开拓
出于市场竞争考量，银行对掌握的“软”信息不会，其竞争对手仍然难以解决信息不对称问题，借款银行和企业之间势必会保持长期、密切而且相对封闭的交易关系。开展业务试点使建行法人客户群体快速膨胀，贷款余额较试点前增长8倍，而且因助保金的存放优化了负债结构。
四、几点启示
一是助保金贷款融资具有成本低、效率高、风险控制有效、可操作性强等特点，具有较高的推广价值。二是商业银行要开发适合对路的信贷产品才能占领中小企业信贷市场。三是大银行在自身力量不足的情况下，分支机构可以借助地方政府等多方面的力量，收集重要的企业内部信息，建立独立的企业信息数据库，发展关系型贷款。
参考文献：
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