尽职调查报告 尽职调查报告精彩3篇

为弄清楚一个事件或一个情况，我们需要带着创新精神去开展调查，最后将调查结果、战略性的建议写进调查报告。那么我们该怎么去写调查报告呢？学而不思则罔，思而不学则殆，如下是美丽的小编为家人们整编的尽职调查报告精彩3篇，欢迎借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

尽职调查报告 篇一

一、前期工作的主要内容

本所律师主要采用了下述方法进行尽职调查：

1、查阅有关文件、资料与信息（公司提供的改制文件、公司内部文件等）；

2、与公司主要领导和相关部门人员进行谈（前期进行的仅是初步了解调查线索的口头谈，在综合评价其他调查信息的基础上将对相关人员做一次综合性谈，并形成正式的谈笔录）；

3、向有关部门调取或查阅登记资料（如工商、房产、土地等）；

4、考虑相关法律、政策、程序及实际操作。

经过前期的调查，本所律师取得了量的一手资料和信息，我们对于与项目并购有关的法律问题和障碍有了初步的判断，目前谈和现有资料审阅工作基本完成，但尚有部分细节资料需要近一步的核实与调取，并需要资产评估报告作为参考依据。

在此时，我们知悉托人与公司在收购方案的模式和具体操作方式、范围上尚有部分问题存在分歧，且尚未签署《资产转让框架协议》。为避免进行无谓的工作，我们暂停了调查工作，等待托人确定本次资产并购项目的最终方式，以明确下一步的工作方向。

二、初步判断与结论

根据初步调查所获取的资料和信息，本所律师对东良公司的情况作出初步判断如下：

1、东良公司的延续以及改制工作程序基本合法，不会对并购产生的不利影响；

2、东良公司原各下属子公司（粮库）的破产程序合法，不会对并购产生不利影响；

3、东良公司的主要资产的取得从程序上基本合法，但可对应性较差且部分资产没有产权完整的取得手续（需参考评估报告），但此类问题可通过后续工作加以解决（东良公司承诺不存在其他权利人）；

4、东良公司的土地使用权状况与东良公司陈述不甚一致（详见后文）；

5、东良公司的职工关系等存在一定问题，但按照目前所议定的人员方案，对我方未来影响不。

初步结论：本次并购具有可行性，但须公主岭市政府力支持与配合，且相当多的事项只有政府才能解决。

三、前期工作中发现的主要问题

（一）签约主体

东良公司为国有资公司，出资人为公主岭市政府，公主岭市粮食局为代表公主岭市政府履行出资人职责的机构。

根据相关法律，资产出售的主体仍应当为东良公司，但应经公主岭市政府（及粮食局）的同意。且鉴于本项目中有量的事项需要政府的配合（如土地变性、拆迁、税收优惠），且考虑到其出资人的地位，我们建议将市政府也列为签约主体之一。即最终的资产并购协议以三方协议为宜。

（二）资产的取得

东良公司拟出售的资产主要以购买和以物抵债（通过判决）两种方式从原各子公司处取得，基本合法有效。但是拟出售资产的对应性较差：房屋产权证无法准确一一对应具体房产，存在量未登记建筑物（因未来范家屯粮库的建筑物我方可能拆除，因此政府部门实施行政处罚的可能性不；其余粮库的未登记建筑物因处于非主要城镇，因此政府应当不会加以处罚）、设施，资产清单与资产实物无法对应。不排除某些资产日后发生纠纷的可能，但主要资产应当不会发生，且相关第三方可能也无法举证，主张权利。

关于资产的价值、盘点情况，应以评估报告为准。初步结论：资产处置尚未发现重法律障碍，应能实现我方交易目的。

（三）土地使用权

土地使用权存在两个问题：

1、位于响水粮库、范家屯粮库、朝阳坡粮库、双城堡粮库的土地使用权已被公主岭市政府收回。

由于该四处粮库原为国有资公司，土地使用权均为划拨土地。在破产过程中，公主岭市国土资源局依法收回了划拨土地使用权，即理论上只有建筑物所属的土地为东粮集团所有。

故土地使用权需要直接从市政府处出让取得，按照目前同政府口头谈判的情况看，政府同意出让，价格按照国家定价，并以其他方式部分返还（需在下一步与政府确认），应无法律障碍。

2、范家屯第一粮库的土地使用权因诉讼案件牵连，现有万余平方米处于查封状态。具体处理方式应视诉讼的情况决定，但对未来影响应能解决（在价格上调整）。

（四）双城堡粮库范围内有属于第三方的房产

双城堡粮库所属场地范围内有七处房产，已卖与第三方所有，可能影响到日后的场地管理与使用，但面积仅为数百平米。

（五）劳动方面

1、部分人员未缴社会保险，且还存在缴费记录与实际人员不符的情况，可能为后续的缴费带来一定困难。

2、劳动合同签署不规范，工资标准和工时标准存在问题。

建议东良公司与原有人员解除劳动合同后，由新公司重新与相关人员签订劳动合同，避免纠纷，对未来新公司影响不。

（六）未来需要政府处理的事项

1、拆迁

关于托人规划中的未来拆迁工作，跟据当前的法律实践，我们建议最好由政府牵头进行土地收储为宜，如此方能降低拆迁难度和成本。

2、规划调整

托人的拟投资项目需要量的建设用地，所需的规划变更幅度较，需政府协调。

3、税收、规费等优惠政策

4、各项扶持资金的拨付

尽职调查报告 篇二

一、 借款申请人概况

借款申请人（姓名） ，性别 ，年龄 ，身份证号码 ，户籍所在地 ，财产共有人（含配偶）为（姓名） ，供养人口共 人，个人贷款调查报告。本次借款用途为 ，现已支付首期款 元，占所购资产总价 元的 %，申请个人贷款金额为 元，期限 年，借款额度占所购资产总价的 %。

二、 借款申请人还款保障状况

1、根据借款申请人提供的资料，经本人实地调查核实后，其经济收入（月） 元，加上配偶收入（月） 元，家庭月收入合计为 元，而借款申请人按月支付我行贷款本息为 元，占月收入的 %，因此本人认为借款申请人经济状况较好，收入较稳定，第一还款来源充足。

2、借款申请人以 作为借款的担保，第二还款来源充足，有关手续合法有效。

3、借款申请人负债金额 ，占家庭年收入的 %，处于（过度□适度□）负债状况。

三、 借款人综合分析

1、借款申请人向本行提交的购销合同及其首期款收据，借款申请人及配偶身份证明、经济收入证明、财产共有人出具的申明书，经律师协查，本人核实，均为真实、合法、有效，调查报告《个人贷款调查报告》。

2、本人经电话查询、实地走访，借款申请人基本情况如下：

五、 综合意见

根据以上调查，经本人核实、评定，借款申请人综合得分为 分，其第一和第二还款来源均有保障，符合个人贷款条件，贷款安全性、流动性和效益性良好。本人拟同意对借款申请人（姓名） 发放个人消费贷款（金额） 元，贷款成数为 成，贷款期限 年，（自 年 月 日至 年 月 日），年利率 %。同时在贷款审批完毕后，本人将及时办妥抵押登记及保险等相关手续，从而全面防范贷款风险。

尽职调查报告 篇三

项目信托尽职调查操作要点

1、信托项目尽职调查——是资管专业人士按照实证、审慎、专业的要求，遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，通过书面审验和实地考察等方法，对已经或即将获准立项的信托项目进行全面调查，并据此形成关于信托项目的尽调报告的过程。

标准及要求：如实反映信托项目状况；能有效识别、防范和控制风险

论证：通过定量分析、定性研究论证信托项目的可行性及操作模式

风险：充分揭示信托项目的风险、瑕疵、特点和对策

利益：重视调查信托项目中其他权利主体与信托公司间的利益冲突，并充分重视时点偿付问题

记录：建立尽职调查的工作底稿制度，制定信托项目尽职调查的台帐

报告：根据事实制作专业的信托项目可行性研究报告或尽职调查报告

报告要求

A、符合论证逻辑和思维习惯，力求真实、客观、周全

B、独立

C、格式规范

D、文字表述书面化、专业化、客观化

E、信息充分性——充分调研、充分分析、充分揭示

F、专业严谨性——定量分析、定性研究、其他方法

G、责任性——声明与保证

金融监管要求：

A、《信托公司集合资金信托计划管理办法》第九条：信托公司设立信托计划，事前应进行尽职调查，就可行性分析、合法性、风险评估、有无关联方交易等事项出具尽职调查报告

B、《信托公司私人股权投资信托业务操作指引》第五条：私人股权投资信托风险管理制度包括但不限于以下内容：1、目标企业的投资立项；2、目标企业的实地尽职调查；3、投资决策流程及限额管理；4、目标企业的投资实施；5、目标企业管理；6、目标企业股权退出机制

C、《信托公司私人股权投资信托业务操作指引》第九条：应对拟投资对象的发展前景、公司治理、股权结构、管理团队、资产情况、经营情况、财务状况、法律风险等展开尽职调查

D、《关于加强信托哦公司房地产、证券业务监管有关问题的通知》：尽职调查，深入了解房地产企业的资质、财务状况、信用状况、以往开发经历、以及房地产项目的'资本金、“四证”、开发前景等情况，确保房地产业务的合法性、合规性和可行性；

尽职调查关键点：信托资金拟投项目的可行性

A、项目概况——地点、规模、类型

B、市场分析

C、行业状况——产业政策、产业体制、行业前景等

D、项目主要产品情况和盈利模式

E、项目投入产出分析，包括投资回收期

F、项目敏感性分析

G、可行性研究结论

尽职调查核心工作：

A、找到项目现金流主线

B、发现融资方风险关键

基于项目特点及交易结构的尽职调查方法

1、项目特点与盈利模式

2、交易对手及其核心层

3、现金流及还款来源

4、风险评估及防控体系

信托项目尽调主要内容

1基本内容：

A、项目基本情况

B、项目可行性

C、信托产品设计方案可行性

D、关联方交易情况

E、尽职调查结论

2、关键内容

A、合法合规事项调查

B、公司业务能力调查

C、内控制度调查

D、财务状况调查：财务风险调查、或有事项调查

信托投融资的尽职调查路径

1、项目特点

2、交易对手

3、还款来源

4、风险评估

信托投融资的尽职调查方法

1、文件审核

2、现场核查

3、发函询证

4、凭证审验

5、网络调查

6、询问访谈

7、中介评估

8、专家意见

9、比较分析

10、其他方法

一、项目特点与盈利模式

1、产业价值链定位：企业处于什么样的产业链中，在这个链条中处于何种地位，企业结合

自身的资源条件和发展战略应如何定位

2、盈利模式设计（收入来源、收入分配）：企业从哪里获得收入，获得收入的形式有哪几

种，这些收入以何种形式和比例在产业链中分配，企业是否对这种分配有话语权

3、业务模式：企业向客户提供什么样的价值和利益

4、渠道模式：企业如何向客户传递业务和价值

5、组织模式：企业如何建立先进的管理控制模型

对应的须调查以下内容：

1、公司主营业务情况

2、公司产品营销情况

3、公司主要产品行业地位及产品的市场前景

4、公司主要产品的技术优势及研发能力

5、公司的业务发展目标

6、公司业绩

7、项目报批情况

二、交易对手及其核心层

1、信托关系人包括信托资金使用人（或借款人）、信托资金运用担保人（或抵押人、质押

人、保证人）、信托事务转委托管理人（或服务商）等

2、实际控制人情况

3、公司设立情况

4、公司股权情况

5、公司业务经营的合规情况

6、公司治理结构的制度建设和日常执行情况

7、公司内控制度制定及执行情况

三、现金流及还款来源

1、盈利能力情况

2、支付能力情况

3、应收账款情况

4、存货情况

5、负债情况

6、公司收入、成本、费用的配比性

7、税收、财政优惠政策对收入的影响

8、公司的关联方、关联关系及关联交易情况

9、或有事项——对外担保、未决诉讼或仲裁、应收账款质押借款、商业承兑汇票贴现

四、风险评估及防控体系

1、项目风险分析：风险种类、主要风险因素及其发生条件、发生概率、可能损失、压力测

试、敏感分析。

2、合规风险及控制措施

3、信用风险及控制措施

4、市场风险及控制措施

5、流动风险及控制措施

6、操作风险及控制措施

7、营销风险及控制措施

8、受托管理机制及风险防控措施

最新范文

环境调查报告（优秀4篇）03-29

尽职调查报告通用10篇03-29

近视眼的调查报告优秀3篇03-29

大学生问卷调查报告【优秀3篇】03-29

人才市场调查报告（通用9篇）03-29

食品安全调查报告（通用4篇）03-29

街头错别字的调查报告通用6篇03-29

网络购物调查报告【最新9篇】03-29

大学生心理健康状态调查报告优秀4篇03-29

心理学调查报告精选9篇03-29